Assurance IARD 2026 : entre défis macroéconomiques et opportunités stratégiques

L’année 2025 a été marquée par une série de facteurs macroéconomiques et environnementaux qui redessinent le paysage assurantiel. Les entreprises du secteur IARD doivent naviguer dans un environnement complexe où convergent inflation persistante, tensions géopolitiques et intensification des risques climatiques.

Inflation Persistante

La hausse continue des coûts impacte la valorisation des biens et les montants des indemnisations. L’inflation mondiale moyenne s’établit à 4,6% en 2025, créant des pressions sur l’ensemble de la chaîne de valeur assurantielle.

Dans ce contexte évolutif, l’enjeu majeur pour les entreprises est de sécuriser la couverture de leurs programmes d’assurance tout en optimisant leurs coûts. La maîtrise des risques et la qualité des dossiers de souscription deviennent des facteurs déterminants pour accéder aux meilleures conditions du marché.

Le marché de l’assurance IARD est en constante évolution, façonné par des dynamiques économiques et concurrentielles mondiales. L’année 2026 s’annonce comme une période charnière, caractérisée par une expansion significative du volume des primes, un assouplissement des conditions de marché et un retour progressif des capacités de réassurance. Cette conjoncture favorable, bien que sélective, offre des opportunités stratégiques pour les entreprises ayant investi dans la maîtrise de leurs risques.

Un marché plus « soft » se profile pour 2026, caractérisé par une concurrence accrue avec l’arrivée de nouveaux entrants et la volonté de croissance des assureurs traditionnels. Les risques bien maîtrisés bénéficieront de conditions moins difficiles. Face aux limites du marché traditionnel, l’étude de solutions alternatives peut être une piste à explorer pour compléter les programmes d’assurance et optimiser la couverture globale des risques.

Un impact Fiscal non-négligeable

Au-delà des tendances purement assurantielles, l’environnement fiscal joue un rôle déterminant dans l’évolution globale du coût des programmes d’assurance. L’année 2025 a vu l’introduction d’une modification fiscale majeure qui impacte significativement le budget assurance des entreprises, neutralisant en partie les baisses tarifaires attendues sur certaines lignes de risque.

Hausse de la Taxe Incendie 2025 : La taxe incendie a connu une augmentation substantielle en 2025, passant de 7% à 12%. Cette hausse de 5 points de pourcentage représente une majoration de plus de 70% du taux de taxation, avec un effet direct sur les primes d’assurance dommages aux biens. L’impact global sur la prime totale se situe autour de 2 à 3%, variant selon la structure du portefeuille d’assurance et la proportion de garanties dommages aux biens dans le programme global de l’entreprise.

Tendances Tarifaires par Ligne de Risque

Dommages aux Biens

• Stabilité voire très légère baisse sur les grands risques industriels maîtrisés
• Pressions haussières (de 5% à 10%) sur les expositions sensibles
• Possibilité d’engagements pluriannuels (2 ans) permettant une visibilité budgétaire et une stabilité contractuelle renforcées
• Sélectivité accrue des assureurs sur les risques « lourds »  

Facteurs clés : La qualité de la prévention, l’actualisation des valeurs assurées et l’historique sinistres constituent les facteurs clés d’un renouvellement mesuré.

Responsabilité Civile Générale

• Stabilité ou légère baisse : −5% à 0% pour les profils cibles
• Hausse modérée (jusqu’à +5%) pour les secteurs sensibles
• Les entreprises avec une gestion des risques maîtrisée et documentée bénéficient des meilleures conditions

Flottes Automobiles

• Hausse persistante : +4 à 5% (usage propre compte) à +10% (Transporteurs Publics de Marchandises), hors analyse de sinistralité.
• Principalement liée à l’inflation des pièces détachées, du coût des sinistres corporels, à la complexification technologique des véhicules et la recrudescence du vol organisé
• Les politiques de prévention robustes peuvent offrir des opportunités d’atténuation

Cyber

• Baisse sensible des primes pour les entreprises bien préparées
• Arrivée de nouveaux entrants et augmentation des capacités
• Des exigences fortes en matière de prévention (MFA, sauvegardes isolées, EDR/MDR) demeurent cruciales

RC Décennale

• Hausse prévue au regard de la crise du BTP et de la dégradation des résultats techniques
• De +5% à +10% pour des risques non dégradés
• Sélectivité accrue des assureurs

Aussi, les maîtres-mots de cette année 2026 seront une nouvelle fois « gestion & prévention de vos risques » et « sinistralité ».Les équipes du Cabinet Tesson de Froment seront là pour vous accompagner.